Mức hưởng lương hưu bảo hiểm xã hội tự nguyện được tính dựa trên nhiều yếu tố, bao gồm thời gian tham gia đóng BHXH, mức thu nhập đóng BHXH và các quy định của pháp luật tại thời điểm hưởng lương hưu. Dưới đây là thông tin chi tiết về cách tính và các yếu tố ảnh hưởng đến mức hưởng lương hưu BHXH tự nguyện.
1. Bảo hiểm xã hội tự nguyện là gì?
Bảo hiểm xã hội (BHXH) là sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập của người tham gia BHXH khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, khi nghỉ hưu hoặc chết, trên cơ sở đóng vào quỹ BHXH hoặc do ngân sách nhà nước bảo đảm (quy định tại Khoản 1, Điều 3, Luật Bảo hiểm xã hội 2024, có hiệu lực từ 1/7/2025).
Người dân tham gia BHXH dưới 2 hình thức là BHXH bắt buộc và BHXH tự nguyện. Trong đó:
“Bảo hiểm xã hội tự nguyện là loại hình bảo hiểm xã hội do Nhà nước tổ chức mà công dân Việt Nam tự nguyện tham gia và được lựa chọn mức đóng, phương thức đóng phù hợp với thu nhập của mình”.
Người dân tham gia BHXH tự nguyện đủ thời gian quy định và đủ tuổi nghỉ hưu sẽ được hưởng chế độ hưu trí và chế độ tử tuất. Tùy từng thời kỳ mà điều kiện về tuổi nghỉ hưu và thời gian tham gia BHXH có thể khác nhau được điều chỉnh theo quy định của Luật Bảo hiểm xã hội hiện hành.
2. Yếu tố ảnh hưởng đến lương hưu và cách tính lương hưu BHXH tự nguyện
Lương hưu BHXH tự nguyện bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố bao gồm: mức đóng BHXH tự nguyện, thời gian đóng BHXH tự nguyện và chính sách pháp luật từng thời kỳ.
2.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến lương hưu BHXH tự nguyện
Các yếu tố ảnh hưởng đến mức hưởng lương hưu bảo hiểm xã hội tự nguyện gồm:
- Thời gian tham gia đóng BHXH: Thời gian đóng BHXH càng dài, tỷ lệ hưởng lương hưu càng cao.
- Mức thu nhập đóng BHXH: Mức thu nhập đóng BHXH càng cao, mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH càng cao, từ đó mức lương hưu cũng cao hơn.
- Thời điểm hưởng lương hưu: Nếu người tham gia hưởng lương hưu sớm hơn tuổi quy định, mức lương hưu có thể bị giảm.
- Các quy định của pháp luật: Mức hưởng lương hưu có thể thay đổi theo các quy định của pháp luật về BHXH tại từng thời điểm.
Lưu ý: Mức đóng hằng tháng được quy định bằng 22% mức thu nhập tháng do người tham gia BHXH tự nguyện lựa chọn. Tuy nhiên, mức đóng thấp nhất do người tham gia BHXH nguyện lựa chọn bằng mức chuẩn hộ nghèo của khu vực nông thôn theo quy định và mức đóng cao nhất bằng 20 lần mức lương cơ sở tại thời điểm đóng.
2.2 Cách tính lương hưu BHXH tự nguyện
Trên thực tế không phải ai cũng nắm được cách tính lương hưu chính xác. Do đó để
Công thức tính mức hưởng lương hưu hằng tháng BHXH tự nguyện
Mức lương hưu hàng tháng được tính theo công thức sau:
Mức lương hưu hằng tháng = Tỷ lệ hưởng lương hưu hằng tháng x Mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH
Trong đó:
- Mức bình quân thu nhập làm căn cứ đóng BHXH tự nguyện được tính bằng bình quân các mức thu nhập làm căn cứ đóng BHXH của toàn bộ thời gian đóng.
- Thu nhập tháng đã đóng BHXH để làm căn cứ tính mức bình quân thu nhập làm căn cứ đóng BHXH của người lao động được điều chỉnh trên cơ sở chỉ số giá tiêu dùng của từng thời kỳ theo quy định của Chính phủ.
- Tỷ lệ hưởng lương hưu hằng tháng được tính bằng 45% tương ứng với 15 năm đóng BHXH (đối với nữ) hoặc 20 năm đóng BHXH (đối với nam). Sau đó, cứ mỗi năm đóng BHXH thì tính thêm 2%, mức tối đa bằng 75% (Theo quy định tại Điều 99, Luật Bảo hiểm xã hội 2024, có hiệu lực từ ngày 1/07/2025).
Mức điều chỉnh tiền lương đóng BHXH tự nguyện
Việc điều chỉnh thu nhập tháng đã đóng BHXH tự nguyện được quy định tại Điều 3, Thông tư 01/2025/TT-BLĐTBXH ban hành ngày 10/1/2025. Ta có:
Thu nhập tháng đã đóng BHXH đối với đối tượng đóng BHXH tự nguyện được điều chỉnh theo công thức sau:
Thu nhập tháng đóng BHXH tự nguyện sau điều chỉnh của từng năm = Tổng thu nhập tháng đóng BHXH của từng năm x Mức điều chỉnh thu nhập tháng đã đóng BHXH của năm tương ứng
Trong đó, mức điều chỉnh thu nhập tháng đã đóng BHXH của năm tương ứng được thực hiện theo Bảng 2 dưới đây:
| Năm | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
| Mức điều chỉnh | 2,21 | 2,07 | 1,90 | 1,60 | 1,47 | 1,37 | 1,32 | 1,31 | 1,28 |
| Năm | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
| Mức điều chỉnh | 1,23 | 1,19 | 1,16 | 1,12 | 1,10 | 1,07 | 1,04 | 1,00 | 1,00 |
Lưu ý: Người lao động vừa có thời gian đóng BHXH bắt buộc vừa có thời gian đóng BHXH tự nguyện thì:
- Thu nhập tháng đã đóng BHXH tự nguyện và tiền lương tháng đã đóng BHXH bắt buộc được điều chỉnh theo quy định tại Thông tư 01/2025/TT-BLĐTBXH.
- Mức bình quân tiền lương và thu nhập tháng đã đóng BHXH làm căn cứ tính hưởng lương hưu, được tính theo quy định tại Khoản 4, Điều 11, Nghị định số 115/2015/NĐ-CP và Khoản 4, Điều 5, Nghị định số 134/2015/NĐ-CP.
Mức điều chỉnh tiền lương đóng BHXH tự nguyện ảnh hưởng trực tiếp đến mức hưởng lương hưu. Mức điều chỉnh này có thể thay đổi theo từng năm căn cứ trên sự biến động của kinh tế xã hội, tình hình tài chính, khả năng chi trả của quỹ BHXH. Theo đó, khi tính mức hưởng lương hưu người tính cần đặc biệt lưu ý cập nhật mức điều chỉnh mới nhất.
3. Quy định về thời điểm và hồ sơ hưởng lương hưu
Người lao động tham gia BHXH tự nguyện cần nắm rõ được thời điểm hưởng lương hưu và hồ sơ hưởng để đảm bảo lợi ích của mình.
- Thời điểm hưởng lương hưu BHXH tự nguyện
- Thời điểm hưởng lương hưu: tính từ ngày đầu tiên của tháng liền kề sau tháng đủ điều kiện hưởng lương hưu.
- Trường hợp người tham gia BHXH tiếp tục đóng BHXH tự nguyện sau khi đã đủ điều kiện hưởng lương hưu thì thời điểm hưởng lương hưu là ngày đầu tiên của tháng liền kề sau tháng dừng đóng và có yêu cầu hưởng lương hưu.
- Trường hợp người tham gia BHXH tự nguyện đóng một lần cho những năm còn thiếu thì thời điểm hưởng lương hưu là ngày đầu tiên của tháng liền kề sau tháng đóng đủ số tiền cho những năm còn thiếu.
- Hồ sơ hưởng lương hưu
Hồ sơ hưởng lương hưu BHXH tự nguyện theo quy định tại Điều 105, Luật Bảo hiểm xã hội 2024 gồm:
- Sổ bảo hiểm xã hội (bản gốc)
- Văn bản đề nghị hưởng lương hưu.
Trong thời hạn 20 ngày (không tính ngày nghỉ lễ, tết) kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định đối với người đề nghị hưởng lương hưu cơ quan BHXH có trách nhiệm giải quyết việc hưởng lương hưu cho người lao động. Trường hợp không giải quyết cơ quan BHXH phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
Hy vọng những thông tin trên sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về mức hưởng lương hưu bảo hiểm xã hội tự nguyện. Để có mức lương hưu cao nhất, người lao động nên tham gia BHXH tự nguyện càng sớm càng tốt và đóng BHXH với mức thu nhập cao nhất có thể.
Xem thêm bài viết cùng chủ đề!
- Người tham gia rút bảo hiểm xã hội 1 lần ở đâu?
- Người lao động mất sổ có được rút BHXH một lần không?
- Đang đi làm có được rút bảo hiểm xã hội một lần không?
- Có nên tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện không?
- Lao động nữ nghỉ thai sản 6 tháng bắt đầu từ khi nào?
- Đăng ký nhận lương hưu và tiền trợ cấp bảo hiểm qua thẻ ngân hàng
Để lại một phản hồi